死後の負債はどうなるのか？誰が支払い、誰が支払わないのか、そして対処法

誰かが亡くなっても、その人の負債は消えてなくなるわけではありません。しかし、家族に引き継がれるわけでもありません。アメリカでは、亡くなった方の負債はその遺産から支払われ、家族が個人的に責任を負うことはほとんどありません。ローンの連帯保証人であったり、共同口座を持っていたり、共有財産制の州にお住まいであったりする場合を除きます。これは、米消費者金融保護局（CFPB）と連邦取引委員会（FTC）の双方の立場です。そしてこのことをしっかり知っておくことで、悲しみに暮れるご家族が、支払う義務のなかったお金を支払わずに済むのです。

より厄介な問題は、法的なものというより実務的なものです。執行人は、存在を知らない負債を精算することはできません。まずルールを順に見てから、それを実際に使えるようにする記録管理の方法を見ていきましょう。

亡くなった方の負債は、実際には誰が支払うのですか？

支払うのは遺産です。人が亡くなると、その人が所有していたすべてのもの — 銀行口座、不動産、投資、身の回りの品 — が「遺産」となり、遺言書で指名された執行人（遺言書がない場合は裁判所が任命する管理人）が、相続人に分配する前に、それらの資産を使って未払いの負債を精算しなければなりません。債権者が先に支払いを受け、受益者はその残りを受け取ります。

ここから二つのことが導かれます。第一に、遺産が負債より少ない場合 — 法律家が「債務超過の遺産」と呼ぶものです — 債権者は一般に、州法の定める優先順位に従って損失を被ります。家族が差額を埋めることはありません。第二に、個人的に責任を負わない場合でも、負債が相続分を減らしたり消したりすることはありえます。たとえば、ご両親の貯蓄口座は、あなたに渡る前にクレジットカード会社へ支払われるのです。

家族が個人的に責任を負うことはあるのですか？

はい、あります。ただし、明確に限定された状況に限られます。次の場合には、亡くなった方の負債をあなた自身のお金から負うことになります。

• ローンの連帯保証人になっていた場合。連帯保証人は、法律上の完全な借り手です。もう一方の借り手が亡くなっても、債務は残ります。
• クレジットカードやローンの共同名義人であった場合。これは、責任を負わない「認定利用者」とは異なります。
• 共有財産制の州にお住まいの生存配偶者である場合 — アリゾナ、カリフォルニア、アイダホ、ルイジアナ、ネバダ、ニューメキシコ、テキサス、ワシントン、ウィスコンシンの各州、および夫婦が選択した場合はアラスカも含まれます — これらの州では、結婚中に発生したほとんどの負債は、夫婦双方が負うものとされます。
• お住まいの州に「必需品（ネセサリーズ）」の法令がある場合。配偶者（場合によっては親）が医療費などの特定の費用を負担する義務を負います。
• あなたが執行人で、遺産の処理を誤った場合 — たとえば、既知の債権者への支払い前に相続人へ財産を分配した場合などです。

これらのいずれにも当てはまらない場合、CFPBは率直にこう述べています。「あなたは他人の負債に責任を負いません」。それとは違う示唆をする債権回収業者は、連邦法に違反しています。

負債の種類ごとには、どのようなことが起こるのですか？

負債の種類ごとに、それぞれ固有のルールがあります。

• 連邦学生ローンは死亡時に免除されます。34 CFR § 685.212 に基づき、米教育省は死亡が証明され次第、Parent PLUSローンを含む借り手の債務を免除します。債務は借り手とともに消滅します。
• 民間の学生ローンはまちまちです。高等教育専門家のマーク・カントロヴィッツ氏によれば、死亡免除があるものは約半分で、残り半分にはありません。免除がない場合、連帯保証人は引き続き責任を負い、遺産に請求が及ぶことはあっても、遺産を超えて家族が責任を負うことはありません。
• クレジットカード債務は遺産から支払われます。無担保債務であるため、遺産で賄えなければ一般に未払いのままとなります。共同名義人は全額の責任を負い続けますが、認定利用者は負いません。
• 住宅ローンは物件に付随したままとなります。2014年のCFPB解釈規則により、家を相続した相続人は、再審査なしにローンを引き継ぐことができ、差し押さえを回避して返済を続けたり、条件変更の交渉をしたりできます。
• 医療費債務は、他の無担保債務と同様に遺産から支払われます。ただし、必需品に関する法令が生存配偶者に及ぶ州では例外となります。
• 税金は遺産が負い、執行人が最終の確定申告を行います。

亡くなった親族の負債について回収業者から電話がかかってきたら、どうすればよいですか？

落ち着いて、FTCの推奨する手順に従ってください。第一に、書面による債務の検証を求めてください。合法的な回収業者は、最初の接触から5日以内に、債権者名と金額を記載した検証通知を送らなければなりません。拒否される場合は詐欺の危険信号です。第二に、執行人の連絡先のみを伝え、それ以外は何も伝えないでください。回収業者が債務について話せるのは、生存配偶者、執行人、または確認された相続人に限られます。第三に、電話を止めさせるために自分の口座から支払ってはいけません。少額の支払いでさえ、責任を認めたと主張する根拠に使われかねません。第四に、回収業者が嫌がらせをしたり、負っていない債務を負っているかのように匂わせたりした場合は、CFPBまたは州司法長官に報告してください。詐欺師は訃報欄を常にチェックしています。身に覚えのない回収の電話は、裏付けが取れるまでは未確認のものとして扱いましょう。

ご自身の家族が負債に不意を突かれないようにするには？

ここまでの内容は、執行人が何が未払いかの完全なリストを示せる場合にのみ、円滑に機能します。実際には、負債はゆっくりと表面化します。ここにクレジットカードの明細、そこにローンの通知、数か月後には税務署からの手紙、というように。その一方で、債権者への通知は必要であり、請求の期限は刻々と迫っています。最も家族を守る習慣は、生きた負債台帳を持つことです。すべてのローン、カード、債務を、債権者・残高・状況とともに記録し、信頼できる人がアクセスできる場所に、常に最新の状態で保管しておくことです。

これこそ、WiseEndingのDebt Anchor（負債の錨）が目指す姿です。すべての負債は、資産や書類と並んで、あなたのゼロ知識暗号化ボールトに保管され、あなたが生きている間に全体像が完成します。そしてレガシーハートビート（レガシーハートビート）が、実際に必要になったとき、あなたが選んだ人だけに、精算が必要なものを正確に示します。負債は、隠しておくべき恥ずかしい秘密ではありません。正直に保ち続けるべき一つのリストです。ご家族の明確さは、あなたの明確さから始まります。